Вычет за обучение в 2024 году: кто может получить?

Анастасия Рыбакова
Менеджер по автокредитованию

Образование — это не только ключ к личному и профессиональному развитию, но и возможность облегчить свое налоговое бремя благодаря вычету за обучение. В 2024 году этот механизм остается актуальным, и многие граждане пользуются им, чтобы вернуть часть уплаченного подоходного налога. Давайте разберемся, что такое вычет за учебу, кто имеет право на его получение и какие документы потребуются.

Что такое вычет за учебу?

Это социальный налоговый вычет, который позволяет вернуть часть НДФЛ, уплаченного в 12 месяцев. Если вы работаете по трудовому договору, из вашей зарплаты ежемесячно удерживается НДФЛ. И когда в течение года вы проводите платежи за обучение, вы имеете право на возврат части налога. Это может помочь значительно снизить финансовые затраты на образовательные услуги.

Есть два основных способа возврата налога: вы можете подать заявление и получить возмещение одной суммой или же освободиться от уплаты налога на несколько месяцев, когда работодатель перестанет удерживать НДФЛ, пока не исчерпаете всю сумму вычета.

На что распространяется вычет?

Вычет распространяется на обучение, полученное в лицензированных образовательных учреждениях. Это может быть.

• Вуз (высшее образование).

• Колледж или техникум.

• Курсы профессиональной подготовки.

Важно помнить, что если вы оплатили обучение у частного эксперта или в учреждении без лицензии, возврат НДФЛ не состоится — государство не признает такие расходы.

Кому доступен вычет?

Для получения необходимо соответствовать нескольким критериям.

• Вычет доступен лишь тем, кто фактически платит НДФЛ, то есть работает по трудовому договору. ИП на специальных режимах этот вычет не доступен.

• Вы можете получать образование в любом формате — очном, заочном или дистанционном.

• Вы также можете вернуть деньги за обучение своих близких родственников, например, детей, супругов или братьев/сестер. Важно, чтобы договор на обучение был оформлен на ваше имя, иначе налоговая не признает вычет.

• Вычет может быть предоставлен только налоговым резидентам России, то есть людям, которые провели в стране более 183 дней в течение последних 12 месяцев. Гражданство при этом значения не имеет.

Какие документы подготовить?

Чтобы получить вычет за обучение, вам понадобятся следующие документы.

• Заявление. Его можно заполнить по образцу, доступному на сайте налоговой службы.

• Договор об обучении, платежные документы, подтверждающие оплату (квитанции, банковские выписки и т.д.).

• Академическая справка или диплом (по окончании обучения).

• Справка с работы о зарплате.

После сбора всех документов их необходимо подать в налоговую инспекцию по месту жительства. Процесс может занять некоторое время, но в итоге вы сможете получить заслуженное возмещение.

Вычет за обучение — это важный инструмент для снижения налоговой нагрузки на граждан, инвестирующих в свое образование или образование близких. Чтобы воспользоваться этим правом, необходимо соблюсти несколько условий и правильно подготовить документы.

Пошаговая инструкция по получения вычета

Первым делом вам необходимо зарегистрироваться в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС России. Если у вас уже есть аккаунт, убедитесь, что ваши данные актуальны. Создание электронной подписи.

• Перейдите в раздел «Физическое лицо» в вашем личном кабинете.

• Выберите «Настройки профиля».

• В разделе «Электронная подпись» установите пароль и отправьте запрос на генерацию сертификата.

Обратите внимание, что ключ формируется в течение 30 минут до 24 часов. После получения сертификата вы сможете использовать функции личного кабинета.

Следующим шагом вам потребуется справка об оплате учебы. Эта справка может понадобиться в следующих случаях.

• Если ваше образовательное учреждение самостоятельно не подает сведения о расходах в налоговую.

• Когда вы планируете прикрепить дополнительный документ для подтверждения своих затрат.

Запросите соответствующую справку и получите ее в удобном для вас формате.

Теперь вы готовы подать заявление на налоговый вычет.

• Войдите в ЛК и выберите вкладку «Получить вычет».

• В списке услуг найдите «При оплате образования».

• Следуйте предложенной инструкции и заполните соответствующее заявление.

Введите необходимые данные, которые отображаются автоматически из вашей учетной записи. Если ваше учебное заведение не подало информацию о затратах, загрузите скан справки об оплате.

После подачи заявления ожидайте его обработки налоговыми органами. Обычно этот процесс занимает несколько недель. В случае необходимости налоговая инспекция может запросить дополнительные документы.

Что ждать в будущем?

Положительной новостью является то, что в 2025 году процесс получения налогового вычета станет еще проще. Налоговая служба планирует наладить автоматический обмен информацией с образовательными учреждениями. Это значит, что вам не придется собирать дополнительные документы — информация о ваших расходах будет автоматически загружена в систему. Вам останется только подписать сформированное заявление электронной подписью и отправить его на проверку.

Бесплатная финансовая консультация

наши специалисты ответят на все финансовые вопросы

Получить консультацию