Налоги до 1 декабря: что платить и как получить кэшбек

Осень 2025 года приносит не только смену сезонов, но и обязанность уплатить налоги до 1 декабря. Физическим лицам предстоит рассчитаться по трем видам налогов. Знание порядка оплаты и последствий просрочки позволяет избежать неприятностей, а некоторые банки предлагают кэшбек за такие платежи. Узнайте, какие налоги нужно уплатить, что грозит за неуплату и как сэкономить.

Какие налоги начисляют физлицам

До конца ноября 2025 года необходимо оплатить три вида налогов, связанных с собственностью. Каждый из них рассчитывается на основе данных государственных реестров.

• Имущественный налог. Начисляется на квартиры, дома, комнаты, гаражи, машино-места, строения, сооружения и помещения. Ставка зависит от кадастровой стоимости объекта и региона — от 0,1% до 2%.

• Транспортный налог. Охватывает автомобили, мотоциклы, спецтехнику, снегоходы, яхты, катера, моторные лодки, гидроциклы, самолеты и вертолеты. Сумма определяется мощностью двигателя и тарифами субъекта РФ.

• Земельный налог. Применяется к земельным участкам. Базовые ставки составляют 0,3% для сельскохозяйственных земель и 1,5% для прочих, а регионы могут устанавливать льготы.

Когда сумма налогов свыше 300 рублей, получите уведомление или можно посмотреть данные в ЛК ФНС или на портале Госуслуг.

Последствия неуплаты налогов

Невыполнение налоговых обязательств приводит к серьезным последствиям. Просрочка запускает цепочку мер со стороны государства.

На следующий день после 1 декабря на сумму долга начисляются пени — 1/300 ключевой ставки ЦБ за каждый день. Через три месяца ФНС направляет требование об уплате. Игнорирование требования приводит к принудительному взысканию. Средства списываются с банковских счетов.

Когда средств на счетах недостаточно, налоговая служба обращается в мировой суд. Дело передается судебным приставам. Они вправе арестовать счета, имущество или ограничить выезд за границу. В крайних случаях имущество продается для погашения долга.

Особенности уплаты налогов

ФНС рассылает уведомления за месяц до срока платежа, обычно в октябре. Основной канал — ЛК на сайте или в приложении ФНС. Альтернатива — портал Госуслуг. При отсутствии аккаунтов уведомление отправляется заказным письмом. Оплата производится через ЕНС и пополнить его можно заранее, а списание произойдет в день платежа. Доступные способы.

• ЛК ФНС: раздел оплаты с указанием УИН или QR-кода.

• Сервис ФНС "Уплата налогов и пошлин" для тех, у кого нет личного кабинета, или для платежей за третьих лиц.

• Сервис Госуслуг: раздел "Оплата по квитанции".

• Приложения банков: раздел "Платежи", поиск ФНС, ввод УИН.

В приложении Т-Банка достаточно найти ФНС в поиске и отсканировать QR-код.

Банки с кэшбеком за налоги

Некоторые финансовые компании сохраняют возможность возврата за платежи с MCC-кодом 9390. Список актуален на октябрь 2025 года.

• МТС Банк: 1,5% на все операции, включая код 9390. Лимит — 3000 рублей в месяц.

• УБРиР: до 5% в категории госуслуг при активации в приложении. Максимум — 5000 рублей.

• Банк Синара: 2% на платежи через Госуслуги без дополнительных условий. Лимит — 2000 рублей.

• Яндекс Банк: 3% на операции вне экосистемы при остатке на счете от 50 тысяч рублей в течение 30 дней. Иначе — 1%.

• Кредит Европа Банк: карта Card Plus Мир дает 1,5% на все операции, включая 9390. Лимит — 4000 рублей.

Держатели архивной карты ОТП Кэшбек получают 3% за операции с кодами 9311 и 9390. Газпромбанк предлагает 35% по акции до января 2026 года для карт Мир, но лимит составляет 5000 рублей.

Значение MCC-кода

MCC-код — это идентификатор типа транзакции, определяющий категорию расхода. Банки используют его для расчета бонусов или кэшбека. Код 9311 закрывает путь к возврату, тогда как 9390 остается в программах лояльности некоторых банков. Уточнить коды и условия можно на сайте банка или через горячую линию.

Подводим итоги

До 1 декабря 2025 года необходимо уплатить имущественный, транспортный и земельный налоги. Просрочка грозит пенями, взысканиями и ограничениями. Оплата через Госуслуги с MCC-кодом 9390 открывает доступ к кэшбэку в банках МТС, УБРиР, Синара, Яндекс Банк и других. Проверка личного кабинета ФНС или Госуслуг поможет не пропустить начисления. Своевременный платеж и правильный выбор банка сэкономят время и деньги.